La pandémie de COVID-19, dès ses débuts, a plongé bon nombre d’entreprises, grandes comme petites, dans une période d’incertitude marquée par les fermetures et les restrictions. C’est ce qui a souligné, aux propriétaires d’entreprise comme vous, l’importance d’avoir un plan de relève, surtout en cas d’urgence. « Comme les plans se déroulent rarement comme prévu, nous devons réfléchir aux obstacles qui pourraient se présenter et envisager des solutions de rechange », affirme Lucio Riccio, directeur en chef, stratège principal en gestion de patrimoine, Alberta et Prairies, Gestion privée de patrimoine CIBC.

Alors que la COVID-19 était source de perturbations pour la plupart des entreprises, elle a aussi créé, pour d’autres, de nouvelles possibilités. « Le choc économique qu’a provoqué la pandémie a obligé les propriétaires à réévaluer leurs principaux clients, leurs employés essentiels, leurs relations d’approvisionnement et, en fin de compte, leurs propres objectifs pour l’avenir », indique Philip Lehn, vice-président et chef régional, Colombie-Britannique et Yukon, Groupe Entreprises CIBC.

Vous étiez nombreux à devoir repenser votre approche relative aux activités courantes, reporter vos projets d’expansion ou redéfinir vos plans de transition. Examinons les trois principaux facteurs que vous devez prendre en compte dans votre plan de relève. Cela vous permettra de faciliter le processus lorsque vous devrez le mettre en œuvre.

1) Déterminer les principales parties intéressées

Pour comprendre la portée de la planification de la relève, c’est-à-dire les personnes concernées et la marche à suivre, commencez par déterminer les principales parties intéressées. Il peut s’agir des membres de votre famille, de vos actionnaires et de l’entreprise elle-même. Un plan de relève complet et intégré doit répondre aux besoins de chaque partie intéressée.

• Les membres de votre famille ont peut-être des attentes ou des souhaits qu’ils n’ont pas encore exprimés.
• Les actionnaires s’attendent à maximiser la valeur de l’entreprise au moment de la vente.
• L’entreprise a besoin d’un dirigeant solide, qui comprend et met en œuvre les prochaines étapes de l’expansion.

Le processus de planification vous donne également l’occasion de revoir votre situation financière actuelle et vos exigences futures en matière de flux de trésorerie. Un plan financier à jour vous permettra de répondre à vos besoins à la prochaine étape de votre vie.

2) Trouver la bonne option de sortie

Un autre élément critique de la planification de la relève consiste à déterminer ce que vous voulez faire de votre entreprise. Vous pouvez notamment la transférer à un membre de votre famille ou la vendre à un tiers. Si vous choisissez la première option, vous devrez créer un plan de perfectionnement du successeur. Si vous vendez l’entreprise à un tiers, consultez un partenaire stratégique ou un employé pour assurer la viabilité de l’entreprise.

M. Riccio ajoute qu’une fois que vous avez décidé de vous départir de votre entreprise vous devez en déterminer sa valeur, peu importe si vous la transférez à un membre de votre famille ou la vendez à un tiers.

3) Commencer la planification

Votre entreprise finira par changer de mains et mieux vaut être proactif plutôt que réactif.

Même si vous pouvez planifier votre relève deux à trois ans à l’avance, le chiffre magique est cinq ans. C’est le temps dont vous avez besoin pour évaluer et modifier vos plans en fonction des circonstances, s’il y a lieu.

« Le problème, c’est que les entrepreneurs remettent souvent la planification de la relève à plus tard », dit M. Lehn. Selon lui, vous devez vous poser les questions suivantes : Est-ce que l’entreprise intéresse un ou plusieurs membres de ma famille? Si ce n’est pas le cas maintenant, le sera-t-il plus tard? Ces derniers sont-ils en mesure d’exploiter l’entreprise? Si ce n’est pas le cas maintenant, le sera-t-il plus tard, que ce soit en entier ou en partie? Puisqu’il peut être difficile de répondre à ces questions lorsque le temps presse, beaucoup d’entrepreneurs laissent traîner la planification de la relève. « Les coûts associés aux occasions et aux risques sont souvent plus élevés en cas de procrastination », ajoute M. Lehn.

Nous pouvons vous aider.

« Les perturbations liées à la COVID-19 ont modifié les perspectives de croissance des entreprises à court et à long terme. Comme pour tout changement important, cette situation a exposé les plans de transition de nombreux propriétaires d’entreprise à de nouvelles occasions, mais aussi à de nouveaux risques », affirme M. Lehn.

En faisant appel à une équipe d’experts qui vous aideront à établir et à gérer votre stratégie de transition, vous garantissez votre succès, surtout maintenant que vous connaissez les effets de la pandémie sur votre entreprise.

M. Lehn estime que les conseillers, Banque d’investissement CIBC – Marché intermédiaire sont une ressource importante. Ils travaillent en étroite collaboration avec vos autres conseillers fiscaux et juridiques afin de créer un plan stratégique complet ainsi qu’un processus de transition harmonieux.

Le saviez-vous? Une étude de la Banque CIBC publiée en mai 2020 a révélé que la majorité (81 %) des propriétaires de PME canadiens avaient été touchés négativement par la COVID-19 et que plusieurs d’entre eux (32 %) s’inquiétaient de la viabilité de leur entreprise au cours de la prochaine année. Toutefois, l’optimisme à long terme est demeuré solide : la plupart des propriétaires d’entreprise (76 %) étant persuadés qu’ils pourraient rebondir après la crise.

Vous pouvez communiquer avec nous en tout temps pour discuter de la façon dont vous pouvez, à l’aide du plan de relève de votre entreprise, transformer les perturbations en occasions.